Некоторые из направлений деятельности коммерческих банков

Первое направление деятельности коммерческих банков состоит в аккумулировании депозитов физических и юри¬дических лиц. Под депозитами понимаются все срочные и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегатель¬ных. Бывают депозиты двух видов: вклады до востребова¬ния и вклады срочные. Вклады до востребования — это вло¬жение денег на расчетный и текущий счет. Срочные вкла¬ды имеют обусловленный срок хранения, как правило, не менее 1 месяца (в инструктивных материалах Центробанка под депозитом понимается только срочный вклад).
Депозиты в принципе являются важнейшим источни¬ком денежных средств банка. От того, как банк сумеет со¬риентироваться в осуществлении депозитной политики, за¬висит его финансовое положение, а значит и возможность формирования всего набора активов. Так что именно депо¬зитная политика в мировой банковской практике является ареной сосредоточения творческих усилий банковских ра¬ботников.
"Золотое" банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответство-
вать размерам и срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать остатки по теку¬щим счетам в качестве ресурса кредитования, так как те могут быть востребованы в любой момент. Однако, как пра¬вило, клиенты не изымают одновременно свои средства, поэтому наличные резервы банка могут быть относительно невелики. Кроме того, большинство банковских операций осуществляется в безналичном виде. Незадействованная в качестве кассовых резервов сумма наличности увеличива¬ет ликвидность банка и может быть направлена им на пре¬доставление кредитов другим клиентам или другим бан¬кам. Помимо кассовых резервов, другим ограничителем в использовании коммерческими банками депозитов как кредитного ресурса являются обязательные резервы, уста¬навливаемые ЦБР.
Депозитные счета могут быть самыми разнообразными, и в основе их классификации имеются такие критерии, как